№38 (90) от 1 ноября 2023 г.
Алексей БОГОМОЛОВ, заместитель главного редактора Агентства федеральных расследований FLB.RU по работе с правоохранительными органами
Как человек, в своё время проработавший больше двенадцати лет на государственной службе федерального и регионального уровня, могу отметить, что различные министерства, ведомства, службы и иные властные структуры во взаимоотношениях с прессой или общественностью подчиняются не единым правилам, а целому комплексу законов, подзаконных актов, приказов, инструкций и даже неписаных правил.
Возьмём, например, региональные правоохранительные структуры. Если журналист федерального издания берёт интервью у местного руководителя, скажем, Следственного управления СК России, то его судьба будет зависеть не от личности журналиста, а от того, где оно должно быть опубликовано. Если в федеральном СМИ, то текст должны одобрить в центральном аппарате СК России в Москве. Если в региональном, то тут хозяин – сам руководитель.
Например, насколько мне известно, ещё в те годы, когда ФНС России руководил Михаил Владимирович Мишустин (2010 – 2020 гг.), сложился такой порядок: в публикациях СМИ на местном уровне руководители стараются не озвучивать названия конкретных юридических и физических лиц, в отношении которых за налоговые преступления возбуждены уголовные дела. И каких-то подводных камней типа «закрытости» налоговой службы тут искать не нужно. Во-первых, все названия фирм и фамилии обвиняемых граждан называются прокуратурой, следственными органами и судами. Во-вторых, налоговая служба не ставит своей целью уголовное наказание, её задача – возмещение ущерба и профилактика подобных преступлений. Озвучивание названий юридических лиц и физических лиц налоговиками может быть своего рода «намёком» на карательный уклон в деятельности службы, в то время как современные тенденции – это открытость, комфортность, цивилизованность взаимоотношений ФНС и бизнеса, а результатом их должны быть развитие и стабильность экономики.
Поэтому в тексте интервью вы не найдёте указаний на конкретных обвиняемых, подсудимых и тех, кто может попасть в их число в ближайшей перспективе. Называть их, разъяснять, по каким именно схемам они работали, кто за ними стоял и что их ожидает – задача журналистов. Поэтому мы и предполагаем, что осталось «за кадром».
ЗАМЕСТИТЕЛЬ ПРЕДСЕДАТЕЛЯ ОБЛСОВЕТА РЕШИЛ, ЧТО ТЕПЕРЬ ЕМУ НАДО ВСЁ ОБДУМАТЬ…
Когда мы обсуждаем вопрос о том, что существуют «так называемые «площадки» – группы юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, действия которых контролируются единым управлением» и которые формируют «межсубъектные схемы» ухода от налогообложения, в частности через формирование системы необоснованно заявленного вычета по налогу на добавленную стоимость, то жителям Орловщины сразу приходит на ум название юридического лица ООО «КЗ «Эксперт-Кабель» и имя физического лица – Сергей Кутенёв.
Хотя в пресс-релизе СУ СК России по Орловской области Сергей Кутенёв дипломатично назван «генеральным директором общества с ограниченной ответственностью, занимающегося производством кабельной продукции», в Орле, как нам кажется, о Кутенёве и его деятельности известно всем.
Сергей Кутенёв. Его ООО «КЗ «Эксперт-Кабель» – крупнейший неплательщик налогов в Орловской области
Суть обвинений в его адрес сейчас понятна полностью и совершенно точно укладывается в те рамки и понятия, которые были озвучены в тексте интервью: «Предварительно установлено, что подозреваемый, являясь генеральным директором общества в налоговые периоды с 2018 по 2019 годы, уклонился от уплаты налогов обществом. Мужчина реализовал в обществе схему создания искусственного документооборота, направленного на искажение налоговой и бухгалтерской отчётности путем переноса налоговых рисков на 5 подконтрольных формально существующих организаций. Контролируя деятельность всех участников преступной схемы, подозреваемый незаконно минимизировал подлежащий уплате в бюджет налог на добавленную стоимость и не уплатил налог на прибыль организации, что в целом повлекло уклонение от уплаты налогов на общую сумму свыше 297 млн рублей.
В настоящее время по делу проводятся следственные действия, направленные на установление всех обстоятельств налогового преступления и иных лиц, причастных к его совершению». https://orel.sledcom.ru/news/item/1828870/
Любопытный факт: председатель Орловского областного Совета народных депутатов Леонид Семёнович Музалевский привлёк Сергея Николаевича Кутенёва к политической деятельности в 2019 году, в разгар осуществления последним противоправных действий, которые и повели его в сторону скамьи подсудимых. Мог ли Леонид Семёнович, опытный бизнесмен, заблуждаться в происхождении огромного объёма наличных и безналичных средств, которые Кутенёв использовал в различных целях – от собственного пиара до так называемой «благотворительности»? Конечно, нет, он прекрасно понимал, что ценное предложение, сделанное им директору ООО «КЗ «Эксперт-Кабель», – вступить в политическую партию «Единая Россия» и начать политическую карьеру, будет расценено последним как серьёзное властное прикрытие, которое введёт его в ранг «неприкасаемых», таких же, как сам Музалевский. Ведь не секрет, что семейные фирмы Музалевского десятилетиями не подлежали никаким реальным проверкам. Того же самого хотел для себя и Кутенёв.
В СССР в своё время был лозунг «Пятилетку – в четыре года!». Взлёт политической карьеры Кутенёва занял времени вдвое меньше: с 5 марта 2019 года, когда ему был оформлен членский билет «Единой России» (вручал его лично Музалевский 9 октября 2019 г.), и до 6 октября 2021 года, когда Кутенёв стал заместителем председателя облсовета и председателем комитета по промышленности, ЖКХ и транспорту, пройдя путь от человека, не интересовавшегося политикой вообще, до городского, а потом и областного депутата с солидным, как ему казалось, статусом.
Музалевскому было известно, что деньги из воздуха не берутся, и, ставя Кутенёва рядом с собой, он сильно рисковал стать своего рода соучастником. Директору ООО теперь светит уголовное наказание, возможно, и с реальным лишением свободы. 300 миллионов вернуть для него – проблема, его членство в «Единой России» приостановлено, нынешние покровители и те, кто пользовался его финансовым содействием, от «благодетеля» отворачиваются. Кроме того, сейчас встал вопрос о том, не провести ли налоговую проверку его ООО за период последних трёх лет. Знающие люди утверждают, что там найдётся еще миллионов триста доначислений. И, возможно, информируя своих коллег о том, что «если не отобьём дело в суде, то заплатим», Сергей Кутенёв имел в виду принцип «пирамиды» – заплатить «старые» долги из тех денег, которые гипотетически могли быть не уплачены в качестве налогов в последние годы.
Когда коллеги-журналисты спросили Кутенёва о его уголовном деле, он сказал, что ему нужно всё обдумать. Не поздно ли?
ДАСТ ЛИ МЭР ОРЛА «САНКЦИЮ НА ВЫКУП» СВОЕГО ДИРЕКТОРА?
Другое громкое уголовное дело, правда не на 300 миллионов доначислений, а всего на 51 миллион – это ещё один результат совместной деятельности УФСБ, других правоохранителей и УФНС по Орловской области. Я скажу честно, чтобы начать и результативно провести налоговую проверку «семейных» фирм мэра Орла, члена регионального политсовета «Единой России» Юрия Парахина, нужно было иметь большое мужество и высокий уровень профессионализма. Как только я во время интервью услышал про «дробление бизнеса» и «злоупотребление правом применения специальных налоговых режимов», то сразу сопоставил эти термины с пресс-релизом прокуратуры Орловской области от 22 мая 2023 года: «В прокуратуре Орловской области утверждено обвинительное заключение по уголовному делу в отношении генерального директора трех фирм – ООО «Партнер», ООО «Универсал» и ООО «Союз». Он обвиняется по п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов в особо крупном размере).
Мэр Орла Юрий Парахин
По версии следствия, общества с ограниченной ответственностью «Партнер», «Союз» и «Универсал» находились на упрощенной системе налогообложения. С целью минимизации налоговых обязательств и получения необоснованной налоговой выгоды обвиняемым применялась схема искусственного дробления бизнеса. Приобретаемое юридическими лицами недвижимое имущество перепродавалось между собой, а в последующем передавалось в аренду по заниженной стоимости аффилированной организации и индивидуальному предпринимателю, которые, в свою очередь, передавали эти объекты в субаренду уже по реальной рыночной стоимости.
В результате незаконных действий за период с 2018 г. по 2020 г. сумма неуплаченных налогов и сборов составила более 51 млн рублей.
ООО «Партнер», первым генеральным директором которого был Юрий Парахин (он же был одно время и учредителем), действовало с 2005 года. Но все попытки проверить его деятельность, предпринимавшиеся депутатами и даже исполнительной властью Орла, были безуспешны. https://flb.ru/2/4283.html Только через пятнадцать лет была проведена серьёзная проверка налоговиков. Она и стала основой для возбуждения уголовного дела в отношении генерального директора ООО «Партнёр» Владимира Баркова. Формально мэр Орла к делу отношения не имеет, но журналистам, к примеру, удалось выяснить, что «сэкономленные» на налогах десятки миллионов рублей шли в том числе и на обстановку особняка мэра, в котором он зарегистрирован и проживает. https://www.sovsekretno.ru/articles/obshchestvo/neuplachennye-nalogi-v-sportzale-mera-orla/
Нет, конечно генеральному директору «парахинских» фирм не очень хочется получить реальный срок, но выплатить всю сумму доначислений он лично не может. А на использование «семейных» денег нужна санкция главы семьи. И платить ему, если он, конечно, примет такое решение, нужно много – 59.885.782,34 рубля начисленных налоговых обязательств и 40% штрафных санкций, то есть 83.839.094 рубля с копейками.
Напомним, 24 мая уголовное дело в отношении Баркова было передано в Железнодорожный суд, 23 июня было назначено заседание, но с тех пор суд уже 12 раз объявлял перерыв, причём 6 раз из них в октябре.
Некоторые коллеги утверждают, что Барков поставил Парахину ультиматум: если «семья» не заплатит налоги, то он заговорит. С другой стороны, адвокаты, занимающиеся делом мэра, пытаются «решить» дело через Арбитражный суд. Там рассматривается иск ООО «ПАРТНЕР» к ФНС России, Инспекции по г. Орлу и УФНС России по Орловской области. «Партнеры» даже заручились поддержкой Уполномоченного по защите прав предпринимателей в Орловской области Евгения Лыкина, выступающего в качестве «третьего лица». https://oreltimes.ru/news/obshhestvo/biznes-ombudsmen-orlovskoj-oblasti-ne-hochet-dopustit-ushhemlenija-prav-affilirovannoj-mjeru-parahinu-firmy/
Это только два сюжета из тех, которые были так или иначе обозначены в интервью руководителя УФНС по Орловской области. Наши умные и вдумчивые читатели наверняка найдут в тексте гораздо больше ассоциаций с тем, что происходит в регионе…
